Diseño e implementación de una metodología para el diagnóstico financiero de Comparta EPS-S regional oriente

Abstract

El proyecto ofrece un esquema detallado a cerca de las etapas que se llevaron a cabo para diseñar e implementar una metodología o herramienta que les permitiera a los directivos de COMPARTA EPS-S Regional Oriente conocer la situación financiera de la misma. El diseño de la metodología inició con la evaluación de la empresa en los años 2005, 2006, 2007 y 2008 por medio de un diagnóstico financiero, el cual se dividió en tres etapas, análisis preliminar, análisis formal y análisis real, en la primera etapa se identifico el objetivo del diagnóstico financiero, en la segunda se organizó y elaboró los estados financieros de la empresa y en base a ellos se calcularon los principales indicadores de liquidez, rentabilidad, endeudamiento y rotación, en la última etapa se emitieron juicios sobre los resultados obtenidos para cada uno de los indicadores calculados. Una vez elaborado el diagnóstico de la empresa se construyo el presupuesto de efectivo de los años 2007 y 2008 con el fin de analizar el comportamiento de las cuentas que hacen parte del flujo de recursos y diseñar la estructura del mismo a incluir en la metodología financiera. Finalmente, se diseño la metodología para determinar el diagnóstico financiero de la empresa, la cual se realizó con la ayuda de Excel, por medio de aplicaciones macros. La herramienta se constituye en 6 opciones las cuales son: Estados financieros, Análisis financiero, Planeación Recaudo, Planeación Pagos, Banca Polifuncional y Presupuesto de Efectivo. Los resultados obtenidos pueden ser impresos, generados en formato Pdf. y graficados. Esta metodología se validó durante tres meses consecutivos tiempo que permitió ajustar y corregir inconsistencias, culminando con una herramienta de gran ayuda para los directivos de COMPARTA EPS-S a la hora de tomar decisiones de direccionamiento de la